{ "شروع فرآیند و احراز هویت":[ { "چطوری بدونم مشمول تبصره ۱۰۰ هستم یا نه؟": "اگه شخص حقیقی انفرادی باشید و درآمد شغلی‌تون در سال 1403 کمتر از 21 میلیارد و 600 میلیون تومان بوده باشه یا حقیقی مشارکتی باشید و درآمد شغلی‌تون در سال 1403 کمتر از 43 میلیارد و 200 میلیون تومان بوده باشه و شغل‌تون جزو استثناها نباشه، احتمال زیاد مشمول هستید. بات این مسئله رو از طریق استعلام پرونده‌تون بررسی می‌کنه.", "چند تا پرونده مالیاتی دارم، چطور مشمول بودنم بررسی میشه؟": "برای بررسی مشمولیت، درآمد و سابقه هر پرنده به تنهایی ومجزا در نظر گرفته میشه. و اگه هر کدوم به تنهایی زیر 21 میلیارد و 600 میلیون تومان باشه، ممکنه مشمول تبصره باشه." }, { "آیا این فرآیند جایگزین اظهارنامه است؟": "بله، اگر مشمول تبصره ۱۰۰ باشید و مالیات مقطوع رو بپذیرید، دیگه نیاز به ارسال اظهارنامه کامل ندارید.", "چه اطلاعاتی برای تکمیل پرونده لازمه؟": "اطلاعاتی مثل شماره پرونده، کد فعالیت، شماره همراه تأییدشده و منطبق با کد ملی، میزان فروش ابرازی و حساب بانکی به نام خودتون لازمه. اگه این اطلاعات ناقص باشه، ممکنه فرایند متوقف بشه." }, { "تو مرحله دوم خطا داد 'اطلاعات پرونده یافت نشد'. چی کار کنم؟": "این خطا معمولاً وقتی نشون داده میشه که شما با این کد ملی پرونده مالیاتی فعالی ندارید یا اطلاعات پرونده هنوز تو سامانه ثبت نشده و ناقصه. لطفاً وارد سامانه my.tax.gov.ir بشید و وضعیت پرونده رو بررسی کنید. اگر باز هم مشکل بود، می‌تونید از خدمات حضوری اداره مالیات کمک بگیرید.؛", "بات گفت «عدم دسترسی به اطلاعات پرونده». یعنی چی؟": "این خطا معمولاً وقتی نشون داده میشه که شما با این کد ملی پرونده مالیاتی فعالی ندارید یا اطلاعات پرونده هنوز تو سامانه ثبت نشده و ناقصه. لطفاً وارد سامانه my.tax.gov.ir بشید و وضعیت پرونده رو بررسی کنید. اگر باز هم مشکل بود، می‌تونید از خدمات حضوری اداره مالیات کمک بگیرید." } ], "استعلام مشمولیت":[ { "پیام 'مودی مشمول نمی‌باشد' دریافت کردم. چرا؟": "این پیام یعنی شما یکی از شرایط مشمولیت تبصره ۱۰۰ رو ندارید. مثلاً ممکنه درآمدتون از 21 میلیارد و 600 میلیون تومان بیشتر بوده یا شغلتون مشمول نباشه. برای بررسی بیشتر وارد حساب مالیاتی‌تون بشید.", "من درآمد سال پیشم حدود 10 میلیارد تومن بود. آیا مشمول تبصره ماده 100 هستم": "اگه شخص حقیقی انفرادی باشید و درآمد شغلی‌تون در سال 1403 کمتر از 21 میلیارد و 600 میلیون تومان بوده باشه یا حقیقی مشارکتی باشید و درآمد شغلی‌تون در سال 1403 کمتر از 43 میلیارد و 200 میلیون تومان میلیارد تومان بوده باشه و شغل‌تون جزو استثناها نباشه، احتمال زیاد مشمول هستید. بات این مسئله رو از طریق استعلام پرونده‌تون بررسی می‌کنه." }, { "پیشنهاد مالیات چطوری محاسبه شده؟": "این عدد بر اساس اطلاعات پرونده، نوع فعالیت، و سوابق مالیاتی شما محاسبه میشه. عدد نهایی معمولاً به صورت مقطوعه و شامل مالیات عملکرد هست.", "میتونم این عدد رو تغییر بدم؟": "خیر. عدد پیشنهادی قابل ویرایش نیست. اگه موافق نباشید، باید از مسیر اظهارنامه کامل اقدام کنید." }, { "در چه حالت هایی ممکنه من مشمول تبصره ماده 100 نباشم؟": [ "ممکنه بخاطر این دلایل باشه:؛1- شخص حقیقی نباشید، یا پروندتون مشمول این تبصره نباشه.", "2- شخص حقیقی انفرادی باشید و فروشتون بالای 21 میلیارد و 600 میلیون تومان باشه.", "3- شخص حقیقی مشارکتی باشید و فروشتون بالای 43 میلیارد و 200 میلیون تومان باشه.", "4- یکی از اعضاء پروندتون بالای 21 میلیارد و 600 میلیون تومان فروش داشته باشه.", "5- قبل تر فرم تبصره ماده 100 رو ارسال کرده باشید.", "6- اظهارنامه عملکرد اشخاص حقیقی برای سال گذشته رو ارسال کرده باشید.", "7- پروندتون به علت عدم داشتن داده فروش بانکی و معاملاتی و یا نداشتن هیچ سابقه ای مشمول نباشه.", "9- به این علت که شروع فعالیتتون در سال 1404 بوده، پروندتون مشمول نباشه.", "10- به علت فعالیت "ساخت و فروش"، پروندتون مشمول نباشه.", "11- پروندتون به علت نداشتن داده فروش معاملاتی یا فروش فصلی و یا غیر فعال بودن در تمام سال، مشمول نباشه.", "12- به علت فعالیت غیر تجاری پروندتون مشمول نباشه.", "13- پروندتون مجموعا هیچ داده ای نداشته باشه." ] }

], "ثبت درآمد و پذیرش مالیات":[ { "درآمد ابرازی یعنی چی؟": "درآمد ابرازی رقمیه که شما به‌صورت داوطلبانه به عنوان مجموع درآمد سال قبل اعلام می‌کنید. این رقم باید واقعی باشه چون مبنای محاسبه مالیات شماست.؛", "مالیات تبصره ۱۰۰ رو قبول نکنم چی میشه؟": "در این صورت شما باید اظهارنامه کامل مالیاتی بدید که شامل تمام درآمدها، هزینه‌ها، دارایی‌ها و سایر اطلاعات حسابداریه. این مسیر پیچیده‌تره و نیاز به مدارک و بررسی دقیق‌تر داره.", "چطوری بفهمم پیشنهاد مالیات درسته یا نه؟": "پیشنهاد مالیات مقطوع بر اساس اطلاعات پرونده، نوع شغل، و سوابق مالیاتیه. شما می‌تونید با مقایسه درآمد ابرازی خودتون و درصدهای معمول مالیات، تخمین بزنید که مبلغ پیشنهادی منصفانه‌ست یا نه. در صورت عدم پذیرش، باید اظهارنامه کامل ارائه بدید.", "درآمد ابرازی با درآمد واقعی فرق داره؟": "درآمد ابرازی یعنی عددی که خودتون اعلام می‌کنید. اگه عدد خیلی غیرواقعی باشه و مستنداتی نشه ارائه داد، ممکنه مشمول بررسی دقیق‌تر بشید.", "مالیاتی که نشون میده رو از کجا آورده؟": "پیشنهاد مالیات مقطوع بر اساس اطلاعات پرونده، نوع شغل، و سوابق مالیاتیه. شما می‌تونید با مقایسه درآمد ابرازی خودتون و درصدهای معمول مالیات، تخمین بزنید که مبلغ پیشنهادی منصفانه‌ست یا نه. در صورت عدم پذیرش، باید اظهارنامه کامل ارائه بدید." }, { "چه مشاغلی مشمول تبصره ۱۰۰ هستند؟": "تقریباً همه مشاغل دارای پرونده مالیاتی فعال، به جز برخی از فعالیت‌های خاص مثل شرکت‌های حسابرسی، دفاتر اسناد رسمی، پزشکان متخصص خاص و ... می‌تونن مشمول تبصره ۱۰۰ باشن. برای لیست کامل، به دستورالعمل سالانه سازمان مالیاتی مراجعه کنید.", "خطای 'اطلاعات شغلی ناقص است' داد، الان چی کار کنم؟": "این خطا یعنی در پرونده مالیاتی‌تون اطلاعات شغل یا کد فعالیت ثبت نشده یا ناقصه. باید وارد سامانه my.tax.gov.ir بشید و اطلاعات شغلی‌تون رو تکمیل یا اصلاح کنید.", "شغلم اشتباه ثبت شده، می‌تونم اصلاحش کنم؟": "فعلاً توی بات امکان اصلاح اطلاعات شغلی وجود نداره. برای اصلاح شغل یا کد فعالیت، باید به حوزه مالیاتی مراجعه کنید یا از سامانه مالیاتی my.tax.gov.ir اقدام کنید." } ], "تقسیط و پرداخت":[ { "قسط‌بندی چجوریه؟": "در تبصره ۱۰۰ می‌تونید مالیات رو به شکلی یکجا بپردازید و یا مالیات رو طی 1 تا 15 قسط پرداخت کنید. در این صورت تعداد اقساط رو هنگام ثبت نهایی انتخاب می‌کنید. تاریخ و مبلغ هر قسط هم براتون مشخص میشه و باید به‌موقع پرداخت بشن.؛", "اگه یه قسط رو ندم چی میشه؟": "در صورت عدم پرداخت اقساط، مشمول جریمه دیرکرد می شید و بدهی مالیاتی‌تون پیگیری قانونی میشه. بهتره اقساط رو به‌موقع پرداخت کنید." }, { "بعد از مرحله پرداخت، بات گیر کرده و جلو نمیره. چه کار کنم؟": "اگه بعد از پرداخت بات جلو نرفت، احتمالاً اتصال اینترنت قطع شده یا پاسخ سامانه دریافت نشده. لطفاً دوباره وارد بات بشید، معمولاً از همون مرحله ادامه میده. در غیر این صورت به حساب کاربری مالیاتی‌تون برید و بررسی کنید که ثبت نهایی شده یا نه.", "خطا داد 'پرداخت انجام نشده است' در حالی که من پرداخت کردم!؛": "اگه مطمئن هستید که پرداخت انجام شده، ممکنه تایید پرداخت در سامانه با تأخیر انجام شده باشه. چند دقیقه صبر کنید و دوباره بررسی کنید. اگر حل نشد، رسید پرداخت رو به همراه شناسه پیگیری در اختیار پشتیبانی سازمان مالیاتی قرار بدید." }, { "من درآمدم حدود ۸ میلیارد تومنه. چقدر باید مالیات بدم؟": "برای این درآمد، مالیات شما بر اساس نوع شغلتون و سوابق پرونده محاسبه میشه. عدد دقیق رو فقط سامانه می‌تونه ارائه بده." } ], "ثبت نهایی و پایان فرآیند":[ { "چجوری مطمئن شم همه چی ثبت شده؟": "وقتی پیام 'فرآیند با موفقیت ثبت شد' رو دریافت کردید و کد پیگیری گرفتید، یعنی همه مراحل کامل شده. برای اطمینان بیشتر، وضعیت پرونده رو توی my.tax.gov.ir هم چک کنید.", "کجا می‌تونم رسید ثبت‌نامم رو ببینم؟": "بعد از ثبت نهایی، رسید از طریق پیام‌رسان بهتون ارسال میشه و در سامانه مالیاتی هم قابل دریافته." }, { "خطای 'امکان محاسبه مالیات وجود ندارد' دیدم، یعنی چی؟": "این خطا ممکنه به خاطر ناسازگاری اطلاعات مالیاتی یا ناقص بودن برخی داده‌ها باشه. پیشنهاد می‌کنم از طریق اداره مالیاتی پیگیری کنید یا اگه براتون مقدوره اظهارنامه کامل بدید." } ], "مفاهیم قانونی":[ { "تبصره ۱۰۰ یعنی چی؟": "تبصره ماده ۱۰۰ قانون مالیات‌های مستقیم به شما اجازه میده در صورتی که شخص حقیقی باشید و درآمد شغلی‌تون (مجموع فروش محصولات یا عرضه خدماتتون) در سال گذشته زیر سقف مشخصی باشه (کمتر از 21 میلیارد و 600 میلیون تومان)، مالیات‌تون رو بدون ارائه اظهارنامه کامل و به‌صورت مقطوع پرداخت کنید." }, { "آیا میشه مالیات رو کمتر کرد؟": "در مسیر تبصره ۱۰۰ امکان چانه‌زنی یا کاهش نیست. عدد پیشنهادی نهایی و غیرقابل مذاکره‌ست. برای بررسی بیشتر باید از مسیر اظهارنامه کامل برید.", "سابقه مالیاتی چه تأثیری داره؟": "اطلاعات سوابق شما، میزان شفافیت، جرایم قبلی، و نحوه پرداخت در سال‌های گذشته بر پیشنهاد مالیات تأثیر مستقیم داره؛ هرچی سابقه شما شفاف‌تر، منظم‌تر و پرداختی‌های قبلی‌تون دقیق‌تر باشه، احتمال داره مالیات مقطوع پایین‌تری براتون محاسبه بشه. اطلاعات سابقه در تعیین ریسک مودی مؤثره." }, { "آخرین مهلت ارسال تبصره ۱۰۰ در سال ۱۴۰۴کیه؟": "طبق دستورالعمل سال ۱۴۰۴، مهلت ارسال درخواست تبصره ۱۰۰ تا پایان شهریور ۱۴۰۴ اعلام شده، مگر اینکه تمدید بشه. همیشه اخبار جدید رو از سایت رسمی سازمان امور مالیاتی دنبال کنید." }, { "آیا هزینه بیمه و مالیات حقوق هم در تبصره ۱۰۰ محاسبه می‌شود؟": "خیر، این تبصره ویژه مالیات مشاغل است و هزینه‌های بیمه/حقوق جداگانه هستند." } ] }